¿Qué es compliance? mucho más que una ley
En sentido estricto, compliance significa cumplimiento normativo. Sin embargo, no basta con “no infringir”. Un sistema de compliance estructurado supone identificar riesgos, establecer controles, monitorizar su eficacia y reaccionar ante incidentes. Es la diferencia entre llevar la documentación del coche al día y contar con airbags, ABS y mantenimiento preventivo.
El Código Penal español, tras la reforma de la LO 1/2015, exige que las personas jurídicas demuestren un “debido control” para exonerarse de responsabilidad penal.
Tipos de compliance
- Compliance penal: previene delitos como cohecho, blanqueo o estafa y permite atenuar —o incluso eximir— la responsabilidad empresarial bajo el artículo 31 bis.
- Compliance normativo: abarca la maraña de regulaciones sectoriales (protección de datos, prevención de blanqueo, competencia).
- Compliance fiscal: evita contingencias tributarias y sanciones por malas prácticas contables.
- Compliance corporativo o de buen gobierno: pone el foco en la ética, los derechos humanos y la sostenibilidad (ESG).
La práctica real muestra que un modelo parcial es tan peligroso como carecer de modelo: la STSJ CAT 9703/2024 anuló un contrato público a una compañía cuyo programa era “meramente documental”.
¿Por qué es importante el compliance en una empresa?
Riesgos legales
Un fallo de control interno puede desencadenar penas de multa, suspensión de actividades o prohibición de contratar con la Administración. La STS 372/2025 subraya que basta probar la ausencia de medidas eficaces para condenar a la mercantil por estafa.
Riesgos económicos
Los costes directos de un procedimiento penal superan con creces la inversión en prevención: honorarios, indemnizaciones y pérdida de negocio.
Riesgos reputacionales
La prensa y las redes no distinguen entre “acusado” y “condenado”. Los casos Villarejo –Iberdrola, BBVA– ilustran el impacto de un titular negativo en la capitalización bursátil y la reputación internacional.
Obligaciones legales
Desde la citada LO 1/2015, toda persona jurídica puede ser penalmente responsable. El cumplimiento ya no es voluntario: es una barrera de entrada para licitaciones públicas, inversión extranjera y certificaciones ISO 37301 o UNE 19601.
¿Cómo se implementa un programa de cumplimiento efectivo?
- Mapeo de riesgos
Analizar procesos, jurisdicciones y contrapartes. - Diseño de controles
Políticas internas, protocolos de aprobación y segregación de funciones. - Canales de denuncia y cultura ética
Whistleblowing confidencial y formación periódica. - Supervisión independiente
Comité de cumplimiento o Chief Compliance Officer con acceso directo al órgano de administración. - Revisión y mejora continua
Auditorías internas, stress tests y lecciones aprendidas de incidentes.
La jurisprudencia exige eficacia real: si los controles no se aplican o se infringen sistemáticamente, no protegen. La mencionada sentencia catalana lo deja claro al calificar de “simulacro” un manual que nadie consultaba.
¿Dónde estudiar compliance para liderar el cambio?
La demanda de profesionales capaces de diseñar e implantar estos sistemas se ha disparado. Despachos, consultoras y grandes corporaciones requieren compliance officers que combinen derecho penal, gobierno corporativo y gestión de riesgos. Quien busque una vía rápida y práctica puede especializarse con el Máster en Compliance de la Universidad Europea en Valencia, un programa orientado a casos reales, certificación internacional y networking con el sector.
Un seguro vital que protege la viabilidad, la reputación y la competitividad
El compliance ha dejado de ser “un lujo de multinacional” para convertirse en un seguro vital que protege la viabilidad, la reputación y la competitividad de cualquier empresa, desde la startup tecnológica hasta la pyme familiar exportadora. Implantar un modelo robusto no es un coste, sino una inversión que evita multas millonarias, litigios interminables y crisis de imagen. Y, sobre todo, es la forma tangible de demostrar que la ética empresarial no se predica: se gestiona.
Más allá de blindar a la compañía frente a sanciones, el compliance se convierte en un auténtico motor de excelencia operativa: obliga a revisar procesos, elimina ineficiencias y aporta métricas que ayudan a la dirección a tomar decisiones basadas en datos verificados. Cuando la cultura del cumplimiento se integra en todos los niveles —desde la contratación de proveedores hasta el diseño de nuevos productos— surge una ventaja competitiva que es difícil de replicar: la confianza sostenida de clientes, inversores y autoridades.
Asimismo, el marco regulatorio seguirá evolucionando —piénsese en la inminente Directiva europea de diligencia debida o en los estándares ESG que ya exigen los mercados de capitales—, de modo que el programa de hoy no será suficiente mañana. Contar con profesionales formados, metodologías ágiles y una mentalidad de mejora continua permitirá a las empresas anticiparse a los cambios y liderar su sector en términos de responsabilidad y transparencia. Así, el compliance no solo responde a la pregunta “¿qué pasa si…?”, sino que impulsa la visión de “¿qué podemos lograr cuando hacemos las cosas bien?”.
